Neste post demonstraremos a emissão de NF-e (Nota Fiscal Eletrônica) de Venda  de mercadoria, adquirida ou recebida de terceiros, sujeita ao regime de substituição tributária, sendo neste caso, o vendedor na condição de substituído, ou seja, o imposto foi recolhido anteriormente por outro contribuinte, e ele é meramente o comprador e revendedor dessa mercadoria a outro contribuinte, sem a necessidade do destaque do ICMS, cujo preenchimento do XML será conforme demonstrado acima:.

 

Primeiramente, lançaremos o  CRT = 3 – Regime Normal, tendo como  CFOP 5.405,  levaremos  em consideração a Origem da Mercadoria, que no nosso Ex = 0  “Nacional”, teremos o CST ICMS  = 60 (ICMS cobrado anteriormente por substituição tributária), CST IPI = 99 (Outras Saída)  e CST do PIS/COFINS = 01 (Operação tributada à alíquota básica).(...) Continue lendo.


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